今天看到了一位退休人員曬出的養(yǎng)老金核定表。其1981年就參加工作了，退休時工齡整整42年，但是退休養(yǎng)老金卻只有4184.1元?？赡芎芏嗳讼氩煌?，42年的工齡基本上是極限了，什么原因導(dǎo)致養(yǎng)老金只有這么低？那些養(yǎng)老金上萬的人又是怎么繳費(fèi)的？
這位退休人員是江蘇省的退休人員，按照計(jì)算公式主要包括基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金、過渡性養(yǎng)老金三部分構(gòu)成。
第一，基礎(chǔ)養(yǎng)老金部分，主要和當(dāng)年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)、本人的實(shí)際繳費(fèi)指數(shù)、繳費(fèi)年限三個因素相關(guān)。當(dāng)然江蘇省還有一項(xiàng)非常特殊的政策叫做最低繳費(fèi)系數(shù)，不過這位退休老人相關(guān)系數(shù)是1，就不再介紹了。
這位退休人員的平均繳費(fèi)工資指數(shù)是0.6166，也就是說這些年差不多都是按照60%的最低基數(shù)繳費(fèi)，這種情況下也難免養(yǎng)老金待遇會低。
按照60%基數(shù)繳費(fèi)，每一年基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取0.8%的當(dāng)年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。
然后繳費(fèi)基數(shù)檔次每提升20%，基礎(chǔ)養(yǎng)老金可領(lǐng)取的錢數(shù)增加0.1%的當(dāng)年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。
當(dāng)繳費(fèi)基數(shù)提升至300%，每繳費(fèi)一年基礎(chǔ)養(yǎng)老金可以領(lǐng)取2%的當(dāng)年養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)。
從以上比例上，其實(shí)我們也發(fā)現(xiàn)按照低檔次繳費(fèi)是很劃算的，所以確實(shí)有很多靈活就業(yè)人員選擇的是60%基數(shù)繳費(fèi)，但是養(yǎng)老金也相對低一些。
江蘇省2022年的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)是8309元，42年工齡，平均繳費(fèi)指數(shù)0.6166，計(jì)算出來的基礎(chǔ)養(yǎng)老金是2820.79元。這一部分已經(jīng)接近3000元了，并不算少，主要還是得益于繳費(fèi)年限長的原因。
第二，個人賬戶養(yǎng)老金。由于繳費(fèi)檔次低，個人賬戶余額也不高。一般來說，養(yǎng)老保險個人賬戶的余額，都是按照繳費(fèi)基數(shù)的8%記入的（不過，2006年以前是11%）。選擇的繳費(fèi)檔次低，繳費(fèi)基數(shù)低，因此個人賬戶的積累也不多。
個人賬戶余額76242.13元，計(jì)發(fā)月數(shù)139個月，每月個人賬戶養(yǎng)老金548.5元。
如果說繳費(fèi)檔次達(dá)到200%，個人賬戶的儲存額至少會是現(xiàn)在的三倍以上，個人賬戶養(yǎng)老金也能領(lǐng)到1600元以上。相對來說基礎(chǔ)養(yǎng)老金提升不會太高，只能提升一倍左右，能夠達(dá)到5000多元。這樣的話，如果再算上下面的過渡性養(yǎng)老金，計(jì)算出來的養(yǎng)老金就能達(dá)到七八千元了。
第三，過渡性養(yǎng)老金。目前江蘇省是全國唯一的一個使用推算個人賬戶計(jì)算模式的地區(qū)了，而且計(jì)算月數(shù)還是2006年以前的120個月。計(jì)算過程非常麻煩，簡單說一下計(jì)算結(jié)果是814.76元。
如果是跟其他省份一樣，跟社平工資相掛鉤，結(jié)果會怎樣？以山東省的過渡性養(yǎng)老金計(jì)算為例。
過渡性養(yǎng)老金計(jì)算的是1996年1月1日以前的年限，這一時間是一樣的。1981年4月參加工作，因此有關(guān)的計(jì)算年限是14.75年。
因?yàn)樯綎|省過渡性養(yǎng)老金的平均繳費(fèi)指數(shù)，是跟基礎(chǔ)養(yǎng)老金計(jì)算的平均繳費(fèi)指數(shù)一樣，在平均繳費(fèi)指數(shù)0.6166的情況下，過渡性系數(shù)1.3%，退休可以領(lǐng)取11.82%的養(yǎng)老金計(jì)發(fā)基數(shù)的過渡性養(yǎng)老金。既然是以山東省養(yǎng)老金計(jì)算公式計(jì)算，那么就按照山東省的計(jì)發(fā)基數(shù)7182.5計(jì)算，具體結(jié)果是849元。所以說兩者之間差不多，只不過對于平均繳費(fèi)指數(shù)更高的人來說，山東省過渡性養(yǎng)老金會更高。
總體來說，養(yǎng)老金低的原因主要還是個人相對繳費(fèi)檔次太低了，不過當(dāng)初相信是因?yàn)槭杖氲停胚x擇的繳費(fèi)檔次不高?，F(xiàn)在退休了，跟自己過去的收入比比吧，應(yīng)該還是不錯的。
上一篇：普遍共識跟群體性迷失
