引言：上文說的保險公司賺錢主要靠死差、費差、利差之間的差值來決定保險公司是賺錢還是虧錢。原文鏈接：https://www.toutiao.com/item/7231907891047891491/。本文重點介紹死差。
一、什么是死差？
死差是指計算營業(yè)保險費時所使用的預(yù)定死亡率與實際死亡率之間的差異所造成的盈余或虧損，死差包括死差益和死差損。簡單理解就是差益賺錢，差損虧錢。
在營業(yè)年度內(nèi)收入的危險保險費總額大于當(dāng)年度實際給付的危險保險金總額的差額即為死差益；反之，如果收入的危險保險費總額不足以支付當(dāng)年度危險保險金總額，其差額部分即為死差損。
具體到某一個產(chǎn)品的開發(fā)和精算也是如此，如果實際死亡率大于預(yù)定死亡率，就虧錢；反之就賺錢了。
二、如何計算死差？
長期性壽險保險費由危險保險費和儲蓄保險費兩部分組成，其中，危險保險費是支付死亡保險金的來源，而儲蓄保險費是由危險保險金額與預(yù)定死亡率兩個因素的乘積計算而得，與死亡保險金的給付沒有關(guān)系。
危險保險金額不同于保險金額，它是保險公司承擔(dān)對保險人死亡所承擔(dān)的死亡保險責(zé)任，是根據(jù)精算方法計算而得的均衡責(zé)任金額。受益人領(lǐng)取的死亡保險金中包含投保人積存的責(zé)任準備金，保險給付的僅是保險金額的差額，即危險保險金額。
由于積存的責(zé)任準備金逐年遞增，使得每一有效保單的危險保險金額也逐年遞減，保險有效期屆滿時，危險保險金額等于零。因此，每張保單每年的危險保險費應(yīng)按危險保險金額計算，而不是按保險金額計算。
若以保險金于年末給付的計算公式來表達死差，
＝ (q-q′) × (1-tVx) × S
?。絨 (q-tVx) ×S-q′(1-tVx)×S
死差損= (q′-q) × (1-tV)x×S
＝q′× (1-tVx) ×S-q (1-tVx) ×S
注：對于非專業(yè)人事，以上公式略過即可。
對于普通保險從業(yè)者，只需要知道長期保險的保費分為危險保費和儲蓄保費即可。持有保單的時間越長危險保險金額越少并逐漸等于0，你儲蓄的保費即現(xiàn)價也就越高。因為在前期保險公司承擔(dān)了更高的賠付風(fēng)險。
三、如何控制死差？
由于危險保險金額隨經(jīng)過年數(shù)的增長而逐年遞減，所以死差也隨著經(jīng)過年數(shù)的增長而減少，保險期滿時，死差等于零。
為保證出現(xiàn)死差益，避免死差損，保險公司要注意加強對被保險人的危險選擇，加核保，盡量不要把那些不符合健康條件的被保險人保進來，盡量避免發(fā)生逆選擇，并力求避免解約（即退保）失效現(xiàn)象出現(xiàn)，使保單生效直至期滿或被保險人發(fā)生保險事故為止。
這種良質(zhì)保險，既可縮小死差率 (q-p′)，又能使其生效到期滿，于是死差將因時間的增長而縮小。從長期趨勢來看，人的壽命總是不斷延長，死差總會向盈利方面傾斜。
